Jedes Jahr wechseln in Deutschland Werte in Milliardenhöhe den Besitzer. Besonders oft sind Immobilien Teil der Erbmasse – ein zentraler Bestandteil des Vermögensbestands von Familien, aber auch eine potenzielle Quelle für Konflikte, wenn klare Regelungen fehlen.
Wer die Nachfolge nicht frühzeitig plant, überlässt zentrale Entscheidungen dem Gesetz – mit eventuell negativen Folgen wie Streit in der Familie, unnötiger Steuerlast oder Wertverlust der Immobilie. Laut der Studie „Erben und Vererben 2024“ der Deutschen Bank wird die Auseinandersetzung mit dem Erbrecht von vielen Deutschen gemieden, obwohl Immobilien immer öfter im Nachlass auftauchen.
Zusammen mit unabhängigen Vermögens-, Immobilien- und Steuerexperten verlegt das Finanzwissensportal V-CHECK, eine Marke der Münchner V-Bank AG, ein kostenloses eBook, das verständlich zum schlauen, fairen und rechtssicheren Vererben von Immobilien anleitet – und welche Optionen Erblasser schon zu Lebzeiten haben.
Immobilien-Erbschaft: Das sind die Themen des Ratgebers
1) Erbfall verstehen: Was passiert, wenn nichts geregelt ist?
Leicht verständlicher Einstieg in gesetzliche Erbfolge, Pflichtteil, Erbengemeinschaft & Erbschein – inklusive der besonderen Dynamik, sobald Immobilien im Nachlass sind (Stichwort: Grundbuch, Nutzungs- und Verwertungsfragen).
2) Steuerfallen vermeiden: Freibeträge, Steuerklassen, Beispielrechnungen
Tabellen zu Steuerklassen/Freibeträgen und ein Rechenschema helfen, die grobe Erbschaftsteuer abzuschätzen. Ideal, um die eigene Lage einzuordnen und böse Überraschungen zu vermeiden.
3) Die 3 größten Risiken beim Immobilien-Erbe – und wie Sie handeln können
- Erbschaftsteuer bei wenig Liquidität: Hoher Objektwert trifft geringe Rücklagen – was dann? Praxisbeispiel mit Zahlentabelle.
- Erbengemeinschaft blockiert Entscheidungen: Warum bei mehreren Erben oft Stillstand droht – bis hin zur Teilungsversteigerung.
- Laufende Kosten ohne Einnahmen: Unterhalt, Instandhaltung, Versicherung – so behalten Sie die Kontrolle.
4) Fünf erprobte Strategien für die kluge Nachfolge
Vom Schenken mit Vorbehalten bis zur Veräußerung – mit Vor-/Nachteilen, Anwendungsfällen und Hinweisen auf notarielle/steuerliche Prüfung:
- Vorweggenommene Erbfolge
- Wohnrecht & Nießbrauch (inkl. Schritt-für-Schritt-Beispiel und Vervielfältiger nach BewG)
- Familiengesellschaft
- Familienstiftung (inkl. Besonderheiten)
- Verkauf – voll-/teilentgeltlich, gegen Wohnrecht/Nießbrauch oder Übertragung gegen Leibrente.
Alles praxisnah aufbereitet – damit Sie Ihren passenden Weg finden.
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5) Sonderfälle mit hohem Praxisnutzen
- Familienheim: Wann Übertragungen steuerfrei sind – und an welche Bedingungen sie geknüpft sind (z. B. Selbstnutzung, Fristen).
- Patchwork & Erwachsenenadoption: Wer erbt (nicht)? Wie sichern Sie Stiefkinder/Partner fair ab? Welche Instrumente helfen?
- Immobilie im Ausland: EU-Nachlass, unterschiedliche Rechts- & Steuerregeln – plus Tipps für die Praxis.
6) Wenn der Erbfall bereits eingetreten ist: Handeln mit Plan
Von der Testamentseröffnung über Mediation statt Versteigerung bis zur Frage „verkaufen oder vermieten?“ – inklusive Bewertungsmethoden (Ertrags-/Sach-/Vergleichswert) und einer Checkliste für Ihre Immobilienstrategie.
Mini-Check: Erkennen Sie Ihr Risiko in 60 Sekunden
• Hoher Immobilienwert, aber kaum Rücklagen → Liquiditätsfalle möglich.
• Mehrere Erben, unterschiedliche Pläne → Erbengemeinschaft birgt Blockaden.
• Sanierungsbedarf, laufende Kosten, Leerstand → Belastung statt Rendite?
Gut zu wissen: Das eBook zeigt, wie Nießbrauch/Wohnrecht den steuerlichen Immobilienwert mindern können – inklusive Beispielrechnung (Kapitalwert über Vervielfältiger) und Hinweisen zur Eintragung im Grundbuch.
Wertvolle Informationen für eine konfliktfreie Nachlassplanung
- Testament mit Immobilien richtig gestalten: Erbeinsetzung, Teilungsanordnung, Wohnrechte/Nießbrauch, Pflichtteile, Form & Hinterlegung.
- Vermögens- & Objektangaben: strukturierte Felder für Erblasser/Erben und Vermögensverzeichnis.
- Immobilie richtig verkaufen: Von der Vorbereitung bis zur Abwicklung – was wirklich zählt.
Für wen eignet sich das Immobilien-eBook?
- Für Eigentümer, die zu Lebzeiten klug vorsorgen wollen.
- Für Erben, die jetzt Entscheidungen treffen müssen – ohne Zeit zu verlieren.
- Für Patchwork-Familien und Fälle mit Auslandsbezug, in denen Standard-Infos nicht reichen.
Immobilien vererben: So gehen Sie rechtssicher vor
Sichern Sie sich das kostenlose eBook „Immobilie vererben – der Praxis-Guide“ und erhalten Sie:
- Tabellen & Beispiele zu Freibeträgen/Steuerklassen,
- Erprobte Strategien inklusive Nießbrauch-Rechenweg,
- Checklisten & Formblätter für Testament, Bewertung & Verkauf.
Gratis eBook: Vererben von Immobilien
Die Experten hinter dem Erbschafts-Ratgeber
Dr. Rafael K. Hörmann (CHP Rechtsanwalt & Steuerberater, München)
- Gründungspartner der Kanzlei CHP; zugelassen als Rechtsanwalt und Fachanwalt für Steuerrecht.
- Schwerpunkte: Unternehmensnachfolge, Unternehmenstransaktionen.
- CHP arbeitet interdisziplinär mit >40 Professionals (Steuerberater, Rechtsanwälte, Fachanwälte, Bilanzbuchhalter, Steuerfachangestellte).
Laura Victoria Schick (Michael Schick Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin)
- Investmentmaklerin, Immobilienexpertin und Buchautorin; erste Eigentumswohnung mit 23 Jahren.
- Tätig bei einem der führenden deutschen Investmentmakler für Wohnanlagen, Mehrfamilienhäuser und Neubau-Projektentwicklungen (seit ~30 Jahren inhabergeführt).
Michael Thaler (TOP Vermögen AG, Starnberg)
- Diplom-Ökonom, Vorstand des familiengeführten Vermögensverwalters TOP Vermögen AG.
- Ehrenamt: Vorstand der Werner-Reichenberger-Stiftung; zudem engagiert u. a. bei den Familienunternehmern und im Hospizverein DaSein e. V.
- Zusatzleistungen: Unterstützung bei Testamentsvollstreckung; Immobilienexpertise über TOP Vermögen Immobilien GmbH.
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Rechtlicher Hinweis: Das eBook ersetzt keine individuelle Rechts-/Steuerberatung, liefert jedoch einen strukturierten Überblick und konkrete Arbeitshilfen für die Vorbereitung Ihres nächsten Beratungsschritts.
